АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РМ РЕЙЛ ХОЛДИНГ" ИНН:1327004816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99984697 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9644240964424099863416202366
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9644240998634062023666207817
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года60544624
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года54462414
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9644300964429499863886202394
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9644294998638762023946207856
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3007054227183117509921684202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2271831175099216842021636370
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1544764784753240000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года47847532400000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27246679
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2466798902
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3161557275033020750581684285
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2750330207505816842851645272
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1280585712394624120614467886679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123946241206144578866797853128
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7728485772848577284857728485
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7728485772848577284857728485
13603 Резервный капитал на конец отчетного года108801025078676007
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года10250786760075761
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года221275206341196130150339
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года206341196130150339108452
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7960640794507679324827884831
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7945076793248278848317842698
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4427969442796941079690
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4427969410796900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4427969442796941079690
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4427969410796900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41263818015167130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года180151671300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4311329340511731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32934051173110362
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года299271231118
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года27123011868
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41724821579209951848
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2157920994184810430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1280585712394624120614467886679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123946241206144578866797853128
21103 Выручка за отчетный год50228163039625494961481
21104 Выручка за предыдущий год6303962549496148161492
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4804745874571936890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5874570025531
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21807429396126061481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год429392549496148135961
22203 Управленческие расходы за отчетный год2076170116661602
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17011666160225369
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19731412385959459879
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год412382532835987910592
23203 Проценты к получению за отчетный год10001
23303 Проценты к уплате за отчетный год1791400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1419368900
23403 Прочие доходы за отчетный год11112743529337
23404 Прочие доходы за предыдущий год1127435293372
23503 Прочие расходы за отчетный год10831673353237246
23504 Прочие расходы за предыдущий год316733532372466762
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19465208255956452672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2082559564526713832
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год390782391193610548
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год823911936105481409
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8-4065-1-4
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4065-1-4-629
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год682310
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год8231014
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15564125944765142133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1259447651421332437
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15564125944765142133
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1259447651421332437
32003 Величина капитала на 317728485772848577284857728485
32006 Величина капитала на 3110250786760075761
32007 Величина капитала на 31206341196130150339108452
32008 Величина капитала на 317945076793248278848317842698
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15564125944765141887
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15564125944765141887
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1556412594476510
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1556412594476510
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)63023831861246
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-630-2383-18610
33003 Величина капитала на 317728485772848577284857728485
33006 Величина капитала на 31108801025078676007
33007 Величина капитала на 31221275206341196130150339
33008 Величина капитала на 317960640794507679324827884831
36003 Чистые активы на 317960640796517679324827884831
36004 Чистые активы на 317945076793248278848317842698
41203 Платежи – всего за отчетный год30914810221172420524
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год51633260628
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год154935195899092
41293 Прочие платежи за отчетный год15013012123510206
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-309-147327-211538-19682
43103 Поступления – всего за отчетный год30947919641430730
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год30932000041079690
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год30946728341430730
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год323-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РМ РЕЙЛ ХОЛДИНГ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РМ РЕЙЛ ХОЛДИНГ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РМ РЕЙЛ ХОЛДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15564)/Стоимость активов (12805857) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РМ РЕЙЛ ХОЛДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19731)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (480474+0+2076) = 4.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РМ РЕЙЛ ХОЛДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19731)/Выручка (502281) = 3.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РМ РЕЙЛ ХОЛДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15564)/Выручка (502281) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РМ РЕЙЛ ХОЛДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РМ РЕЙЛ ХОЛДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РМ РЕЙЛ ХОЛДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РМ РЕЙЛ ХОЛДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РМ РЕЙЛ ХОЛДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.643

Индекс Альтмана Z = 3.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РМ РЕЙЛ ХОЛДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (30.32), коэффициент текущей ликвидности (30.32), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (3.93%), рентабельность компании (3.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РМ РЕЙЛ ХОЛДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить