Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "Спецэлектромонтаж" ИНН:1327005062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99988198 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3193619581137
11504 Основные средства на конец предыдущего года57219581137366
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3193619580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года572195813330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года203060199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года601601992903
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62030781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2030781931
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года209209080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6219086300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24095628661963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1193286619634487
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года80-1657760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3457766110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90-155786621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3557866211639
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15076050088
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7615008869
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77158012542779
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150111120800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года838208013420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24095628661963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1193286619634487
21103 Выручка за отчетный год8438188714659
21104 Выручка за предыдущий год3818871465921232
21203 Себестоимость продаж за отчетный год454780954048
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год368095404819603
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80-1667760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3457766110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80-1667760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3457766110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80-1667760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3457766110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160155122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69155122325
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64-166621489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2766214891304
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64-1666210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2766214890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Спецэлектромонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Спецэлектромонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Спецэлектромонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (240) = 26.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Спецэлектромонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4+0+0) = 2000 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Спецэлектромонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (84) = 95.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Спецэлектромонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (84) = 76.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Спецэлектромонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Спецэлектромонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Спецэлектромонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Спецэлектромонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Спецэлектромонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.871

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.6

Индекс Альтмана Z = 9.452

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Спецэлектромонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (95.24%), рентабельность компании (76.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Предприятие Спецэлектромонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить