Общество с ограниченной ответственностью "ПМК-ДОРСТРОЙ" ИНН:1327005760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99991786 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10440071
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1959223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9592940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3461972165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19721650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13912923080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года292308990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139129230899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года292308990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70513579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5135250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года291000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103024127320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241273740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13212412730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года241273740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139129230899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года292308990
21103 Выручка за отчетный год340927358248801
21104 Выручка за предыдущий год273582488010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год335527158236706
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год271582367660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5420120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2012350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5420120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2012230
23503 Прочие расходы за отчетный год28004
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2620120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2012190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19161069
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1610150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПМК-ДОРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПМК-ДОРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПМК-ДОРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (1391) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПМК-ДОРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3355+0+0) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПМК-ДОРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (3409) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПМК-ДОРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (3409) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПМК-ДОРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПМК-ДОРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПМК-ДОРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПМК-ДОРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПМК-ДОРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 1.935

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.935<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПМК-ДОРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.58%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПМК-ДОРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить