Общество с ограниченной ответственностью "Милано" ИНН:1327005859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99992449 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года282224198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22419845
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года547214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года721475
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года336296212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года296212120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года336296212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года296212120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19268135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26813527
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3172877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года287793
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3172877
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года287793
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года336296212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года296212120
21103 Выручка за отчетный год244523852280
21104 Выручка за предыдущий год238522800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год248522132133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221321330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-40172147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1721470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-40172147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1721470
23504 Прочие расходы за предыдущий год13110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40159136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1591360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год252628
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-65133108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1331080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Милано

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Милано

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Милано

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-65)/Стоимость активов (336) = -19.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Милано

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2485+0+0) = -1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Милано

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-40)/Выручка (2445) = -1.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Милано

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-65)/Выручка (2445) = -2.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Милано

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Милано

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Милано

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Милано

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Милано

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = -0.992

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Милано

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-1.64%), рентабельность компании (-2.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Милано

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить