Общество с ограниченной ответственностью "Саранскспецстрой" ИНН:1327005908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99992662 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года68616881081
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68619861413
12103 Запасы на конец отчетного года6131605616669
12104 Запасы на конец предыдущего года6056166698813
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5501349951159362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4995115936236186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15242
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1996532
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9653258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6116356031182587
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5603118258745059
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6116356717184573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5671718457346472
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150150100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года707634975215
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года349752156350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года722636475365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года364753656450
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года8846600
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года66000
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года54801527
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14326609494
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года66094941737
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5250552410169714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5241016971438285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5250552410169714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5241016971438285
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6116356717184573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5671718457346472
21103 Выручка за отчетный год69061147351219001
21104 Выручка за предыдущий год147351219001126981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63843147070207766
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147070207766119099
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год521828111235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год281112357882
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год521828111235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год281112357882
23403 Прочие доходы за отчетный год392514872741
23404 Прочие доходы за предыдущий год148727411596
23503 Прочие расходы за отчетный год4316163344668
23504 Прочие расходы за предыдущий год1633446681830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4827-11817308
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-118173087648
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4827-17185510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-118155105997
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4827-17185510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-118155105997
32003 Величина капитала на 311501500
32007 Величина капитала на 31349752150
32008 Величина капитала на 31364753650
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))357900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)357900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))357900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)357900
33003 Величина капитала на 311501500
33007 Величина капитала на 31707634970
33008 Величина капитала на 31722636470
36003 Чистые активы на 31722643130
36004 Чистые активы на 31364764500
41103 Поступления – всего за отчетный год735092121440
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год735092121240
41203 Платежи – всего за отчетный год735242121530
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год500211287770
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10628558020
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год52134270
41293 Прочие платежи за отчетный год12354241470
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15-90
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранскспецстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранскспецстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранскспецстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4827)/Стоимость активов (61163) = 7.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранскспецстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63843+0+0) = 8.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранскспецстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5218)/Выручка (69061) = 7.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранскспецстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4827)/Выручка (69061) = 6.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранскспецстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскспецстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскспецстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскспецстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранскспецстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.134

Индекс Альтмана Z = 1.861

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.861<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранскспецстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (7.56%), рентабельность компании (6.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранскспецстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить