Общество с ограниченной ответственностью "Биосервис" ИНН:1327006130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99994974 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года194922178927838
11504 Основные средства на конец предыдущего года217892783827653
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года536700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года248592178927838
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года217892783827653
12103 Запасы на конец отчетного года5905370
12104 Запасы на конец предыдущего года3700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3796624511
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6245111789
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23364318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года364318464
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97246646329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66463292253
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345832843528167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года284352816729906
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года336732692815073
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2692815073-947
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года336832693815083
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2693815083-937
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90014971140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149711401906
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90014971140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149711401906
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345832843528167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года284352816729906
21103 Выручка за отчетный год144692026531649
21104 Выручка за предыдущий год202653164953684
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8111773310539
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77331053953220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63581253221110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1253221110464
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63581253221110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1253221110464
23304 Проценты к уплате за предыдущий год61527660
23403 Прочие доходы за отчетный год5808399287
23404 Прочие доходы за предыдущий год83992870
23503 Прочие расходы за отчетный год1925536790
23504 Прочие расходы за предыдущий год55367900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67461478017841
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1478017841464
24604 Прочее за предыдущий год126718210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67461351316020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1351316020464
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67461351316020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1351316020464

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Биосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Биосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Биосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6746)/Стоимость активов (34583) = 19.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Биосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6358)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8111+0+0) = 78.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Биосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6358)/Выручка (14469) = 43.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Биосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6746)/Выручка (14469) = 46.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Биосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Биосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.426

Индекс Альтмана Z = 42.916

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Биосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (10.21), коэффициент текущей ликвидности (16.77), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (43.94%), рентабельность компании (46.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Биосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить