Общество с ограниченной ответственностью "КВП-строй" ИНН:1327006242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86210637 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года577572572
12104 Запасы на конец предыдущего года7575192529
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123629361660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29361673586
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3630230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132136964862
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года369628223345
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132136965214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года369631743756
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года114921954738
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года219527483035
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115922054748
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220527583045
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1621491466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1491416557
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1621491466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1491416711
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132136965214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года369631743756
21103 Выручка за отчетный год9157610211098
21104 Выручка за предыдущий год6102106768590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год535514934176
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год149337902753
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год380246096922
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год460968865837
22203 Управленческие расходы за отчетный год230222572108
22204 Управленческие расходы за предыдущий год225740172733
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150023524814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год235228693104
23503 Прочие расходы за отчетный год35115776
23504 Прочие расходы за предыдущий год15712169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114921954738
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год219527483035
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114921954738
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год219527483035
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год114921954738
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год219527483035
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31219500
32008 Величина капитала на 312205100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)114900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)114900
33003 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 311000
36003 Чистые активы на 31115900
36004 Чистые активы на 31220500
41103 Поступления – всего за отчетный год1177190980
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1132188150
41193 Прочие поступления за отчетный год4502830
41203 Платежи – всего за отчетный год1219697880
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1080052080
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28014000
41293 Прочие платежи за отчетный год111631800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-425-6900
43103 Поступления – всего за отчетный год450630
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год450630
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год450630
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период25-6270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КВП-строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КВП-строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КВП-строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1149)/Стоимость активов (1321) = 86.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КВП-строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5355+0+2302) = 19.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КВП-строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1500)/Выручка (9157) = 16.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КВП-строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1149)/Выручка (9157) = 12.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КВП-строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВП-строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВП-строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВП-строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КВП-строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.877

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.87

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.87

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.154

Индекс Альтмана Z = 21.947

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КВП-строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (7.8), коэффициент текущей ликвидности (8.15), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (16.38%), рентабельность компании (12.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КВП-строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить