Общество с ограниченной ответственностью "СтройРемонтЗаказчик" ИНН:1327006556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86211350 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-29-46
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-29-46
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7867
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210
21103 Выручка за отчетный год47189
21104 Выручка за предыдущий год890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год434132
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37-43
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37-43
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-430
23503 Прочие расходы за отчетный год153
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22-46
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22-46
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22-46
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройРемонтЗаказчик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройРемонтЗаказчик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройРемонтЗаказчик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (574) = 3.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройРемонтЗаказчик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (434+0+0) = 8.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройРемонтЗаказчик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (471) = 7.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройРемонтЗаказчик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (471) = 4.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройРемонтЗаказчик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройРемонтЗаказчик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройРемонтЗаказчик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройРемонтЗаказчик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройРемонтЗаказчик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.048

Индекс Альтмана Z = 5.997

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройРемонтЗаказчик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (7.86%), рентабельность компании (4.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройРемонтЗаказчик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить