Общество с ограниченной ответственностью "Техресурс" ИНН:1327006690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86212243 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года98671029063486797
11504 Основные средства на конец предыдущего года10290634867972949
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98671029063480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10290634867970
12103 Запасы на конец отчетного года9961150851977316676
12104 Запасы на конец предыдущего года15085231581667614689
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11923605764158517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6058164385176802
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7471053389
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года471053389749
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2189121189272410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2119025854255820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31759314793359032380
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31479322033238025189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2862320957895760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3209487557604675
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8130108001122010600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1080011220106002800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года813010800112200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1080011220106000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года585000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20182174701658016019
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17470161081601917714
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2076717470165800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1747016108160190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31759314793359032380
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31479322033238025189
21103 Выручка за отчетный год6608386377265266226
21104 Выручка за предыдущий год38637702406622676857
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7703398586889763679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39858686506367973265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1095-122137550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1221159025470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1095-122137550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1221159025470
23303 Проценты к уплате за отчетный год146712871220767
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12871220767326
23403 Прочие доходы за отчетный год1494911636953780
23404 Прочие доходы за предыдущий год11636816380489
23503 Прочие расходы за отчетный год126821061611571469
23504 Прочие расходы за предыдущий год1061684544691545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-295-14885010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14887913910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52176473308
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17640308645
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-347-1664281083
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16643910831565

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-347)/Стоимость активов (31759) = -1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1095)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7703+0+0) = -14.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1095)/Выручка (6608) = -16.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-347)/Выручка (6608) = -5.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Индекс Альтмана Z = 0.362

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-16.57%), рентабельность компании (-5.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить