Общество с ограниченной ответственностью "Саранскмоторс+" ИНН:1327006933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86214213 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55787578114116821840
11504 Основные средства на конец предыдущего года57811411682184013461
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5578757811411680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5781141168218400
12103 Запасы на конец отчетного года37048134632813332150
12104 Запасы на конец предыдущего года1346328133321506151
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года411305350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176016427843512368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64278435120709492
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года59331504300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15043000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79900171439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года900171439302
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года61881700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года87170400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6483535921374440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3592037444446990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120622937317861366796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93731786136653929407
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3300330033000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года33003300100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года124951139599260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11395992677100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1579514695132267720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146951322677205514
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года57433477674821830000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4776748218300000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2200
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2030
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5743547769482180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4776948218300030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2871115356513759
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года111535651375911864
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47105301521360415315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30152136041505712001
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4739231267171690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3126717169288160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120622937317861366796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93731786136653929407
21103 Выручка за отчетный год280130323894309253278577
21104 Выручка за предыдущий год323894309253278577254738
21203 Себестоимость продаж за отчетный год269297316438294321280094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год316438294321262925253002
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108337456149320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год745614932156520
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1789411125114790
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1112511479121100
22203 Управленческие расходы за отчетный год10166685976350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6859763550590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17227-10528-41820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10528-4182-15170
23303 Проценты к уплате за отчетный год7044118020952292
23304 Проценты к уплате за предыдущий год118020952292757
23403 Прочие доходы за отчетный год2708917470165799190
23404 Прочие доходы за предыдущий год174701657991905186
23503 Прочие расходы за отчетный год1389407176732387
23504 Прочие расходы за предыдущий год407176732387761
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1429169126290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1691262929940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16766296787
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66296691332
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-213310-4100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год310-410-3910
24603 Прочее за отчетный год1621561210
24604 Прочее за предыдущий год156121940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1100146922142207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1469221422075072
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1100146922140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1469221422070
32003 Величина капитала на 313300330000
32007 Величина капитала на 3111395992600
32008 Величина капитала на 31146951322600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1100147000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1100147000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1100147000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1100147000
33003 Величина капитала на 313300330000
33007 Величина капитала на 31124951139500
33008 Величина капитала на 31157951469500
36003 Чистые активы на 31157951469500
36004 Чистые активы на 31146951322600
41103 Поступления – всего за отчетный год65014768938600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год59018255721400
41193 Прочие поступления за отчетный год5996513217200
41203 Платежи – всего за отчетный год66752967125700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31692740071600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10473681100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7796111700
41293 Прочие платежи за отчетный год33233326261300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-173821812900
42103 Поступления – всего за отчетный год566000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год566000
42203 Платежи – всего за отчетный год1957000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1957000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1391000
43103 Поступления – всего за отчетный год15898818557000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год14492818392000
43193 Прочие поступления за отчетный год14060000
43203 Платежи – всего за отчетный год14103620297000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год13608619148800
43293 Прочие платежи за отчетный год4950983200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год17952-1740000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-82172900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранскмоторс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранскмоторс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранскмоторс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1100)/Стоимость активов (120622) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранскмоторс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (269297+17894+10166) = -5.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранскмоторс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17227)/Выручка (280130) = -6.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранскмоторс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1100)/Выручка (280130) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранскмоторс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскмоторс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскмоторс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскмоторс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранскмоторс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.151

Индекс Альтмана Z = 1.233

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.233<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранскмоторс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-6.15%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранскмоторс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить