Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОПРОМ" ИНН:1327006940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86214443 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года217727100
11504 Основные средства на конец предыдущего года271000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года217727100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года271000
12103 Запасы на конец отчетного года27552251041630
12104 Запасы на конец предыдущего года251041630137
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29454303756120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3037561200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года82400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57006564007765
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года564007765137
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59183591107765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года591107765137
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62284417915
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4417915-87
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62384427925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4427925-77
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1061555263570
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года552635700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42330491573270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года491573270214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52945546836840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года546836840214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59183591107765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года591107765137
21103 Выручка за отчетный год1160717166227590
21104 Выручка за предыдущий год71662275900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1104476743627456
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67436274560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56244226134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42261340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56244226134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42261340
23404 Прочие доходы за предыдущий год612338090
23503 Прочие расходы за отчетный год336059722685
23504 Прочие расходы за предыдущий год597226853
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год226443771258
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43771258-3
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год453875252
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8752520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год181135021002
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35021002-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год181135021002
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35021002-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОПРОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОПРОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1811)/Стоимость активов (59183) = 3.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5624)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110447+0+0) = 5.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5624)/Выручка (116071) = 4.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1811)/Выручка (116071) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 2.107

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.107<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (4.85%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить