Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение ВНИИИС" (принято решение о ликвидации) ИНН:1327007221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86215974 ОКВЭД:29.56.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года134145206309
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года445200
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года52000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года441861450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1861452060
12104 Запасы на конец предыдущего года189917586
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2020260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года905266574
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5266547435
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1702951846
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года295184662
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260739050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года739057950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30425910501001
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25910501001892
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1212120
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года123913740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года913742740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185153436336
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года153436336410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119106173430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106173430282
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1191066140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1066146650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30425910501001
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25910501001892
21103 Выручка за отчетный год2064355432737
21104 Выручка за предыдущий год643554327373553
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1758747502641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год587475021933224
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3567930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год567935440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1162755260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2755264480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-113-2192670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-219267960
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9513020
23403 Прочие доходы за отчетный год340351265
23404 Прочие доходы за предыдущий год35126583
23503 Прочие расходы за отчетный год18635561174
23504 Прочие расходы за предыдущий год35561174183
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41-2601670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-260167-430
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-85200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год52000
24603 Прочее за отчетный год-1050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32-208100-44
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-208100-44139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32-2081000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-208100-440
32003 Величина капитала на 315050500
32006 Величина капитала на 311212120
32007 Величина капитала на 31913742740
32008 Величина капитала на 311534363360
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3201000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3201000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3201000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3201000
33003 Величина капитала на 315050500
33006 Величина капитала на 311212120
33007 Величина капитала на 31123913740
33008 Величина капитала на 311851534360
36003 Чистые активы на 311851534360
36004 Чистые активы на 311534363360
41103 Поступления – всего за отчетный год6168947970
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5564240620
41193 Прочие поступления за отчетный год6447320
41203 Платежи – всего за отчетный год9074846750
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3536034010
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год201502940
41293 Прочие платежи за отчетный год352198820
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-29-591220
42103 Поступления – всего за отчетный год19501500
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год19501270
42203 Платежи – всего за отчетный год25000
42293 Прочие  платежи за отчетный год25000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год17001500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период141-4894720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ВНИИИС принято решение о ликвидации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ВНИИИС принято решение о ликвидации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ВНИИИС принято решение о ликвидации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (304) = 10.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ВНИИИС принято решение о ликвидации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17+116+0) = -84.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ВНИИИС принято решение о ликвидации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-113)/Выручка (20) = -565 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ВНИИИС принято решение о ликвидации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (20) = 160 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ВНИИИС принято решение о ликвидации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ВНИИИС принято решение о ликвидации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ВНИИИС принято решение о ликвидации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ВНИИИС принято решение о ликвидации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ВНИИИС принято решение о ликвидации

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.555

Х5 = Выручка/Активы = 0.066

Индекс Альтмана Z = 1.56

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.56<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ВНИИИС принято решение о ликвидации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.43), коэффициент быстрой ликвидности (2.18), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-565%), рентабельность компании (160%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ВНИИИС принято решение о ликвидации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить