Общество с ограниченной ответственностью "ВИВА Текстиль Пром" ИНН:1327007253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86216040 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года150012001622
12104 Запасы на конец предыдущего года120016220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15850600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года506000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168112502222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125022220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168112502222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125022220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500650973
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6509730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11816001249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60012490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11816001249
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60012490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168112502222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125022220
21103 Выручка за отчетный год493732164684
21104 Выручка за предыдущий год321646840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год460029694304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год296943040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год337247380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2473800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год337247380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2473800
23503 Прочие расходы за отчетный год403066
23504 Прочие расходы за предыдущий год30660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год297217314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2173140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год297217267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2172670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИВА Текстиль Пром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИВА Текстиль Пром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИВА Текстиль Пром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (297)/Стоимость активов (1681) = 17.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИВА Текстиль Пром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4600+0+0) = 7.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИВА Текстиль Пром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (337)/Выручка (4937) = 6.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИВА Текстиль Пром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (297)/Выручка (4937) = 6.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИВА Текстиль Пром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИВА Текстиль Пром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИВА Текстиль Пром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИВА Текстиль Пром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИВА Текстиль Пром

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.423

Х5 = Выручка/Активы = 2.937

Индекс Альтмана Z = 4.022

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИВА Текстиль Пром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (6.83%), рентабельность компании (6.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИВА Текстиль Пром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить