Общество с ограниченной ответственностью "Мордовсельстрой" ИНН:1327007359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86216945 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года557610055509
11504 Основные средства на конец предыдущего года76100555093509
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5576134900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7613490292880
12103 Запасы на конец отчетного года14790297551643320586
12104 Запасы на конец предыдущего года297551643320586105543
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года860519592968768843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19592968746099117516
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11544119100950
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года411910095184090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138278016141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3827801614121528
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1018643350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2455053514391810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53514391811055700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года246055359052671134858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5359052671134858271875
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года110911458770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года114587715330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111911558871543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11558871543527
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1274199444722658
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года419944472265838190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233154812947199108750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4812947199108750229176
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года441071381907
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10713819073982
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2348652435517840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52435517841333150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года246055359052671134858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5359052671134858271875
21103 Выручка за отчетный год479202282148906330008
21104 Выручка за предыдущий год2282148906330008307176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год545332177151173327957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2177151173327957302960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-66131050-22670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1050-226720510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-66131050-22670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1050-226720510
23403 Прочие доходы за отчетный год8354217063932543637
23404 Прочие доходы за предыдущий год21706393254363752968
23503 Прочие расходы за отчетный год1717224133661643094
23504 Прочие расходы за предыдущий год22413366164309453218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год243434420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34344213320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год607598316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7598316400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-362683441016
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2683441016244
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-362683440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26834410160
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31114587700
32008 Величина капитала на 31115588700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)36000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36000
33218 Убыток (ИТОГО)36000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 311109114500
33008 Величина капитала на 311119115500
36003 Чистые активы на 311119115500
36004 Чистые активы на 31115588700
41103 Поступления – всего за отчетный год648523085700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год547983027200
41193 Прочие поступления за отчетный год1005458500
41203 Платежи – всего за отчетный год613013683400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год596833065200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1205301600
41293 Прочие платежи за отчетный год413316600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3551-597700
42103 Поступления – всего за отчетный год17031352300
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год17031352300
42203 Платежи – всего за отчетный год141167700
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год141167700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2915344600
43103 Поступления – всего за отчетный год4311173500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4311173500
43203 Платежи – всего за отчетный год10814194600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год10814194600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6503-21100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-37-274200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовсельстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовсельстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовсельстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (24605) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовсельстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6613)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54533+0+0) = -12.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовсельстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6613)/Выручка (47920) = -13.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовсельстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (47920) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовсельстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовсельстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовсельстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовсельстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовсельстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 0.382

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовсельстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-13.8%), рентабельность компании (-0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовсельстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить