Общество с ограниченной ответственностью "Рекламное агентство "Тудей" ИНН:1327007398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86217275 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года456559
12104 Запасы на конец предыдущего года655972
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98137121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года359
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года337277450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года277450370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года382443651
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года443651572
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года382443651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года443651572
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года456456456
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года456456456
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-74-96-186
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-96-186-193
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года382360270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360270263
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года67325233
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года67325233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165676
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165676
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года382443651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года443651572
21103 Выручка за отчетный год156224213
21104 Выручка за предыдущий год224213189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230320399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год320399382
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-74-96-186
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-96-186-193
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-74-96-186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-96-186-193
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-74-96-186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-96-186-193
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-74-96-186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-96-186-193
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-74-96-186
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-96-186-193

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Тудей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Тудей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Тудей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-74)/Стоимость активов (382) = -19.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Тудей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (230+0+0) = -32.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Тудей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-74)/Выручка (156) = -47.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Тудей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-74)/Выручка (156) = -47.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Тудей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Тудей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Тудей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Тудей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Тудей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Тудей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-47.44%), рентабельность компании (-47.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Тудей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить