Общество с ограниченной ответственностью "Рент-Групп" ИНН:1327007479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86218317 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5023710
11504 Основные средства на конец предыдущего года37100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года502371241
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3712410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197927362555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27362555235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года484563
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года456323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202727812618
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27812618258
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года252931522859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31522859258
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1037-1154-2106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1154-2106-596
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1027-1144-2096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1144-2096-586
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года281732142724
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32142724210
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года281732142724
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32142724210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73910822040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10822040634
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73910822231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10822231634
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года252931522859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31522859258
21103 Выручка за отчетный год95101010411473
21104 Выручка за предыдущий год10104114732714
21203 Себестоимость продаж за отчетный год929190287771
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год902877713025
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21910763702
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10763702-311
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21910763702
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10763702-311
23504 Прочие расходы за предыдущий год2452480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2191052-1546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1052-1546-311
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10210096
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10096153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117952-1642
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год952-1642-464
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год117952-1642
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год952-1642-464
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-115400
32008 Величина капитала на 31-114400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-103700
33008 Величина капитала на 31-102700
36003 Чистые активы на 31-102700
36004 Чистые активы на 31-114400
41103 Поступления – всего за отчетный год1021600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1021600
41203 Платежи – всего за отчетный год981900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год813500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год158700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6800
41293 Прочие платежи за отчетный год2900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год39700
43103 Поступления – всего за отчетный год54600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год54300
43193 Прочие поступления за отчетный год300
43203 Платежи – всего за отчетный год94000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год94000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-39400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рент-Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рент-Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рент-Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (2529) = 4.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рент-Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (219)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9291+0+0) = 2.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рент-Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (219)/Выручка (9510) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рент-Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (9510) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рент-Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рент-Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рент-Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рент-Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рент-Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.509

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.289

Индекс Альтмана Z = 3.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рент-Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.74), коэффициент текущей ликвидности (2.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (2.3%), рентабельность компании (1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рент-Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить