Общество с ограниченной ответственностью "БиС" ИНН:1327007729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86219587 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года41081200863
12104 Запасы на конец предыдущего года12008630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года306721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1426561100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года413826931445
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26931445100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года413826931445
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26931445100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года403800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4138100100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100100100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года255313050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года259313450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года413826931445
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26931445100
21103 Выручка за отчетный год432042970013171
21104 Выручка за предыдущий год29700131710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год375702826212812
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28262128120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56341438359
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14383590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27981438359
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14383590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год283600
23403 Прочие доходы за отчетный год120200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год403800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год403800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год403800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БиС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БиС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БиС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4038)/Стоимость активов (4138) = 97.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БиС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37570+2798+0) = 7.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БиС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2836)/Выручка (43204) = 6.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БиС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4038)/Выручка (43204) = 9.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БиС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БиС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.976

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.976

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.45

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БиС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.56%), рентабельность компании (9.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БиС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить