Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания "КАЙЛАС" ИНН:1327007800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86220969 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года393328162138
12104 Запасы на конец предыдущего года328162138135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года421323308200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32330820090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8146515000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6515003590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года814651500359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года651500359235
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1515100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1510100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2927180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2718290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54523849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года523849109
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2152260173
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года226000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21522600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года226000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года104491150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года491151730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года441324347137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года324347137126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5453734620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3734623100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года814651500359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года651500359235
21103 Выручка за отчетный год6097843461105852
21104 Выручка за предыдущий год8434611058527121
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5693782756565807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7827565654147015
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4046074540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6074544380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3655413630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5413633930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3966910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6691450
23304 Проценты к уплате за предыдущий год246200
23403 Прочие доходы за отчетный год2301
23404 Прочие доходы за предыдущий год3010
23503 Прочие расходы за отчетный год36272224
23504 Прочие расходы за предыдущий год27222418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1425
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42518
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год414517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1451770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год145170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания КАЙЛАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания КАЙЛАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания КАЙЛАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (814) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания КАЙЛАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5693+365+0) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания КАЙЛАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (6097) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания КАЙЛАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (6097) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания КАЙЛАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания КАЙЛАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания КАЙЛАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания КАЙЛАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания КАЙЛАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.458

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.071

Индекс Альтмана Z = 3.136

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания КАЙЛАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.64%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания КАЙЛАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить