Общество с ограниченной ответственностью "Сартория" ИНН:1327007920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86221420 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3111927
11504 Основные средства на конец предыдущего года11192739
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года311190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1119270
12103 Запасы на конец отчетного года25807226232891718026
12104 Запасы на конец предыдущего года22623289171802612705
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1463621257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3629751297
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1331521520
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1521522820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35924723395
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24723395112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2644523058293040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2305829304193780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26448230692932319405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23069293231940514153
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7412741274120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7412741274120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1441125210400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года125210408340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8853866484528246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года866484528246101
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000002885
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17595134052087111159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13405208711115911167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1759514405208710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1440520871111590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26448230692932319405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23069293231940514153
21103 Выручка за отчетный год975511127289780869325
21104 Выручка за предыдущий год112728978086932562694
21203 Себестоимость продаж за отчетный год927631103029585067097
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110302958506347059168
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4788242619580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2426195858550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7160602256910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6022569136270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2372-3596-37330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3596-373322280
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7000
23403 Прочие доходы за отчетный год2959509840920
23404 Прочие доходы за предыдущий год50984092042
23503 Прочие расходы за отчетный год398204153703
23504 Прочие расходы за предыдущий год20415370372
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18912912060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129120615250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107906840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год189212206829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2122068293496
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1892122060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2122068290
32003 Величина капитала на 317412741274120
32007 Величина капитала на 31125210408340
32008 Величина капитала на 318664845282460
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1892122060
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1892122060
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1892122060
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1892122060
33003 Величина капитала на 317412741274120
33007 Величина капитала на 311441125210400
33008 Величина капитала на 318853866484520
36003 Чистые активы на 318853866484520
36004 Чистые активы на 318664845282460
41103 Поступления – всего за отчетный год1046711186491045730
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год97552112728977650
41193 Прочие поступления за отчетный год7119592168080
41203 Платежи – всего за отчетный год1035061196391045750
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5341556377595220
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3570270521280
41293 Прочие платежи за отчетный год4652160557429250
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1165-990-20
42103 Поступления – всего за отчетный год2041860
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2041860
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2041400
43203 Платежи – всего за отчетный год107308970
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год107308970
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1073100000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период112141380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сартория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сартория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сартория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (189)/Стоимость активов (26448) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сартория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92763+7160+0) = -2.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сартория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2372)/Выручка (97551) = -2.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сартория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (189)/Выручка (97551) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сартория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сартория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сартория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сартория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сартория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.335

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.503

Индекс Альтмана Z = 2.796

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сартория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (-2.43%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сартория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить