Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская водка "Р" ИНН:1327008031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86222690 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73692005820617
11504 Основные средства на конец предыдущего года9200582061721176
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7369200580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года920058206170
12103 Запасы на конец отчетного года12138142113193924637
12104 Запасы на конец предыдущего года14211319392463717510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2258243545132313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24354513231314908
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1051195417622921
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1954176229211906
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1544718600382140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1860038214298710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16183186095827250488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18609582725048855500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6570-395833770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-395833773570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6370-37583577557
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-37583577557553
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года991337219086
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9133721908612000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22544223584132330845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22358413233084532947
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2255322367546950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2236754695499310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16183186095827250488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18609582725048855500
21103 Выручка за отчетный год66077774208604389721
21104 Выручка за предыдущий год77420860438972183253
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55228600476720787854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60047672077381382870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1084917373188360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1737318836159080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1289313591141910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1359114191140410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2044378246450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3782464518670
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2250311721069
23403 Прочие доходы за отчетный год14910148249453
23404 Прочие доходы за предыдущий год101482492191433
23503 Прочие расходы за отчетный год17119955373686
23504 Прочие расходы за предыдущий год19955373686460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2066-604740180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-604740184620
24603 Прочее за отчетный год54612889980
24604 Прочее за предыдущий год12889984570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2612-733530204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-733530204-193
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2612-733530200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7335302040
32003 Величина капитала на 3120020000
32007 Величина капитала на 31-3958337700
32008 Величина капитала на 31-3758357700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2612733500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2612733500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2612733500
33218 Убыток (ИТОГО)2612733500
33003 Величина капитала на 3120020000
33007 Величина капитала на 31-6570-395800
33008 Величина капитала на 31-6370-375800
36003 Чистые активы на 31-6370000
36004 Чистые активы на 31-3758000
41103 Поступления – всего за отчетный год665798645800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год660777304600
41193 Прочие поступления за отчетный год502703700
41203 Платежи – всего за отчетный год674828326600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год587026452400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5713607100
41293 Прочие платежи за отчетный год30671226100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-903319200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-90319200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка Р

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка Р

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка Р

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2612)/Стоимость активов (16183) = -16.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка Р

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2044)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55228+12893+0) = -3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка Р

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2044)/Выручка (66077) = -3.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка Р

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2612)/Выручка (66077) = -3.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка Р

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка Р

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка Р

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка Р

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка Р

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.439

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.282

Индекс Альтмана Z = -4.561

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка Р

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (-3.09%), рентабельность компании (-3.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовская водка Р

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить