Общество с ограниченной ответственностью "СЕРЕБРО" (открыто конкурсное производство) ИНН:1327008063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86223169 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7861817484888802
11504 Основные средства на конец предыдущего года8174848888029073
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года188125630
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1256300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8049830085510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8300855188020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24651430708349
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1430708349195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года246514307080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14307083490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10514973092599151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9730925991519492
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-490-531-5600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-531-560-4300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-90-131-160-29
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-131-160-3037
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9515915890539011
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9158905390119344
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1089703366170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года703366170111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10604986294190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9862941991810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10514973092599151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9730925991519492
21103 Выручка за отчетный год8769219971004
21104 Выручка за предыдущий год9219971004739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8769219970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92199710040
22203 Управленческие расходы за отчетный год6096309180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6309188210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год267291790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год291791830
23503 Прочие расходы за отчетный год216254260965
23504 Прочие расходы за предыдущий год254260965226
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5137-1810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37-181-700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год737112-4
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7012-40
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6363630
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год636300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4129-130-66
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30-130-6633
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4129-1300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30-130-660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЕРЕБРО открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЕРЕБРО открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЕРЕБРО открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (10514) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЕРЕБРО открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+609) = 43.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЕРЕБРО открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (267)/Выручка (876) = 30.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЕРЕБРО открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (876) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЕРЕБРО открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕРЕБРО открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕРЕБРО открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕРЕБРО открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЕРЕБРО открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Индекс Альтмана Z = 0.898

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЕРЕБРО открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (30.48%), рентабельность компании (4.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЕРЕБРО открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить