Общество с ограниченной ответственностью "Мордовспецстрой" ИНН:1327008377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86225487 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года19725881680365
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19725881680365
12103 Запасы на конец отчетного года41550238426503567157
12104 Запасы на конец предыдущего года23842650356715723129
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9492251164031934765
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25116403193476550178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года193935162925015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39351629250155165
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2457127400822
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5106177464124393106953
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7746412439310695379319
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5106177661126981108633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7766112698110863379684
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-30872114771118801
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1147711188017709
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-30860115971238813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1159712388137721
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6433000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года819217006911984499790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года700691198449979071963
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года819217650211984499790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года765021198449979071963
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5106177661126981108633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7766112698110863379684
21103 Выручка за отчетный год136090227119292992414014
21104 Выручка за предыдущий год227119292992414014380036
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166569226892287208409089
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год226892287208409089375292
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3047922757844925
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год227578449254744
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3047922757844925
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год227578449254744
23303 Проценты к уплате за отчетный год4811553122644
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15531226440
23403 Прочие доходы за отчетный год8947550466166
23404 Прочие доходы за предыдущий год550466166147
23503 Прочие расходы за отчетный год9907344935151542
23504 Прочие расходы за предыдущий год3449351515421286
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31920-422515093505
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4225150935053605
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1452386941
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-14-16-1849
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31920-42119692735
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-421196927352843
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31920-42119692735
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-421196927352843
32003 Величина капитала на 3110101010
32006 Величина капитала на 312222
32007 Величина капитала на 311147711188017709
32008 Величина капитала на 311159712388137721
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32019596426591643
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)32019596426591643
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31920000
33218 Убыток (ИТОГО)31920000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))99596426591643
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)99596426591643
33003 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 312222
33007 Величина капитала на 31-30872114771118801
33008 Величина капитала на 31-30860115971238813
36003 Чистые активы на 31-30860115971238813
36004 Чистые активы на 311159712388137721
41103 Поступления – всего за отчетный год129478227568325024442489
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год128294224342293282395395
41193 Прочие поступления за отчетный год118432263174247094
41203 Платежи – всего за отчетный год127292235858324247442639
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год70883124377153185290906
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35649549505924772218
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2701378106282
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6487340617
41293 Прочие платежи за отчетный год204845466611041378816
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2186-8290777-150
42103 Поступления – всего за отчетный год986000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год331000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год655000
42203 Платежи – всего за отчетный год593000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год593000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год393000
43203 Платежи – всего за отчетный год6495181052405416825
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6495181052405416825
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6495-4067105000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3916-1235711277-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовспецстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовспецстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовспецстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31920)/Стоимость активов (51061) = -62.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовспецстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30479)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (166569+0+0) = -18.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовспецстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30479)/Выручка (136090) = -22.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовспецстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31920)/Выручка (136090) = -23.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовспецстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовспецстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовспецстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовспецстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовспецстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.625

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.625

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.377

Индекс Альтмана Z = -10.596

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовспецстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (-22.4%), рентабельность компании (-23.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовспецстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить