Общество с ограниченной ответственностью "ПромЭлектроКомплект" ИНН:1327008391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86225665 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года372658850375
12104 Запасы на конец предыдущего года6588503751486
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15761699200550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1699200550456
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3421620061828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года216200618281916
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1982257330560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2573305627530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1982257330562753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2573305627533858
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1906186817680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1868176816530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1916187817781663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1878177816631501
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6669512781090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года695127810902357
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6669512780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года695127810900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1982257330562753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2573305627533858
21103 Выручка за отчетный год14046466111066431
21104 Выручка за предыдущий год646611106643111896
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1083530092986229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53009298523111637
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год321116618080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1166180812000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год265102716640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год102716649980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год561391440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1391442020
23503 Прочие расходы за отчетный год91400
23504 Прочие расходы за предыдущий год14000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год471251440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1251442020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9252940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25294057
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38100115162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100115162202
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год381001150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1001151620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроКомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроКомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроКомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (1982) = 1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроКомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1083+265+0) = 4.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроКомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (1404) = 3.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроКомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (1404) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроКомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроКомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроКомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроКомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроКомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.03

Индекс Альтмана Z = 37.048

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроКомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (24.39), коэффициент текущей ликвидности (30.03), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (3.99%), рентабельность компании (2.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПромЭлектроКомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить