Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит-Алко" ИНН:1327008779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86228439 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91114114
11504 Основные средства на конец предыдущего года114114114
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91114114
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114114114
12103 Запасы на конец отчетного года115414501186
12104 Запасы на конец предыдущего года14501186450
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39816
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119314761220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14761220460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128415901334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15901334574
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3171670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32717710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1771010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9571413854
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1413854364
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95714131324
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14131324564
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128415901334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15901334574
21103 Выручка за отчетный год11807191285706
21104 Выручка за предыдущий год1912857055546
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11653189565462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1895654625301
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157172243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172243245
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год154172243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172243245
23503 Прочие расходы за отчетный год4515
23504 Прочие расходы за предыдущий год5150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год150167228
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год167228245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150167228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год167228245
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год150167228
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год167228245

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фаворит-Алко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фаворит-Алко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фаворит-Алко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (1284) = 11.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фаворит-Алко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11653+0+0) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фаворит-Алко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (154)/Выручка (11807) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фаворит-Алко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (11807) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фаворит-Алко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаворит-Алко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаворит-Алко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаворит-Алко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фаворит-Алко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.342

Индекс Альтмана Z = 2.734

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фаворит-Алко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (1.3%), рентабельность компании (1.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фаворит-Алко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить