Территориальное общественное самоуправление "Металлургический" ИНН:1327008835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86228729 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1499
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года995
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14229
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3695
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36105
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36105
21103 Выручка за отчетный год169616221636
21104 Выручка за предыдущий год162216361528
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164415851588
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158515881491
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год523748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год374837
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год523748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год374837
23503 Прочие расходы за отчетный год272726
23504 Прочие расходы за предыдущий год272621
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год251022
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102216
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102216

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Территориальное общественное самоуправление Металлургический

Прибыль

Прибыль Территориальное общественное самоуправление Металлургический

Чистые активы

Чистые активы Территориальное общественное самоуправление Металлургический

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (14) = 28.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Территориальное общественное самоуправление Металлургический

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1644+0+0) = 3.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Территориальное общественное самоуправление Металлургический

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (1696) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Территориальное общественное самоуправление Металлургический

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (1696) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Территориальное общественное самоуправление Металлургический

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Территориальное общественное самоуправление Металлургический

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Территориальное общественное самоуправление Металлургический

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Территориальное общественное самоуправление Металлургический

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Территориальное общественное самоуправление Металлургический

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.786

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.75

Индекс Альтмана Z = 16.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Территориальное общественное самоуправление Металлургический

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.75), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (3.07%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Территориальное общественное самоуправление Металлургический

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить