Общество с ограниченной ответственностью "ЮБИС" ИНН:1327008948 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86228965 ОКВЭД:63.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года162199137
12104 Запасы на конец предыдущего года199137137
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5831501446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1501446313
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года728110104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1101043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14731810687
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1810687527
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14731810687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1810687556
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года849632330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года632330276
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года859642340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года642340286
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года97197130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6141070150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1071150139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6141168347
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1168347269
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14731810687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1810687556
21103 Выручка за отчетный год1320746031185
21104 Выручка за предыдущий год460311851163
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1279041591018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41591018973
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год417444167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год444167190
22203 Управленческие расходы за отчетный год1284245
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4245132
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год289402122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40212258
23503 Прочие расходы за отчетный год172013
23504 Прочие расходы за предыдущий год201318
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272382109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38210940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год557622
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76228
24604 Прочее за предыдущий год4331
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21730254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3025431
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21730254
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3025431

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮБИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮБИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮБИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (217)/Стоимость активов (1473) = 14.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮБИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12790+0+128) = 2.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮБИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (289)/Выручка (13207) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮБИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (217)/Выручка (13207) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮБИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮБИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮБИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮБИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮБИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.399

Индекс Альтмана Z = 7.016

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮБИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.19), коэффициент быстрой ликвидности (2.14), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (2.19%), рентабельность компании (1.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮБИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить