Общество с ограниченной ответственностью "Кама-Плюс" ИНН:1327009243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63971555 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7996887766800
11504 Основные средства на конец предыдущего года8877668000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7996887766800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8877668000
12103 Запасы на конец отчетного года26110327362662727313
12104 Запасы на конец предыдущего года32736266272731327376
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17586402714422976
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4027144229703402
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4623690076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36900767
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4415836799289690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3679928969303650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52154456763564930365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45676356493036530785
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2797016320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2195011850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2807220516421195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220516421195735
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4818371921192119
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3719211921190
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4818371921190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3719211921190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2870309235113648
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3092351136483378
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41659366602837723403
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36660283772340326672
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4452939752318880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3975231888270510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52154456763564930365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45676356493036530785
21103 Выручка за отчетный год201826123947118629121473
21104 Выручка за предыдущий год12394711862912147396320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193603123395114749121033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12042111847611741495985
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год822355238800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год352615340590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7585037270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2974036190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6385521530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5521534400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год813200
23403 Прочие доходы за отчетный год95012413315261
23404 Прочие доходы за предыдущий год12413315261274
23503 Прочие расходы за отчетный год82210682748113
23504 Прочие расходы за предыдущий год1068274811373
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7667175880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7175885880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год164154141128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год154141128109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год602563447460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год563447460427
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60204470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56304600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кама-Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кама-Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кама-Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (602)/Стоимость активов (52154) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кама-Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (193603+7585+0) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кама-Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (638)/Выручка (201826) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кама-Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (602)/Выручка (201826) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кама-Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама-Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама-Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама-Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кама-Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = 0.515

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кама-Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.32%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кама-Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить