Общество с ограниченной ответственностью "Монтажремстройпроект" ИНН:1327009317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63971696 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1527161716951773
11504 Основные средства на конец предыдущего года1617169517730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1527161716950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1617169517730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года843701436445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7014363252207
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91013
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6640
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8547166500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7166504500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2381233323452223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2333234522232210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2210221022100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2210221022100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2014-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14-1-200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2230222422092190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2224220921902210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15110913633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109136330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1511091360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109136330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2381233323452223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2333234522232210
21103 Выручка за отчетный год34630530551
21104 Выручка за предыдущий год305305510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35427026946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год270269460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-835360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год353650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-835360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год353650
23403 Прочие доходы за отчетный год5100000
23503 Прочие расходы за отчетный год5082111124
23504 Прочие расходы за предыдущий год111180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1024250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2425-30
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2551
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5510
24603 Прочее за отчетный год2410
24604 Прочее за предыдущий год4140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61519-20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1519-80
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год615190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1519-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтажремстройпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтажремстройпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтажремстройпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (2381) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтажремстройпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (354+0+0) = -2.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтажремстройпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (346) = -2.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтажремстройпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (346) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтажремстройпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажремстройпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажремстройпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажремстройпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтажремстройпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.768

Индекс Альтмана Z = 17.478

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтажремстройпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (5.62), коэффициент текущей ликвидности (5.66), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-2.31%), рентабельность компании (1.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтажремстройпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить