Общество с ограниченной ответственностью Правовая Группа "АРИАДНА" ИНН:1327009370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63972744 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15518391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1839139
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года593773
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года377324
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214220164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22016463
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214220164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22016463
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2042100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204210154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21015453
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214220164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22016463
21103 Выручка за отчетный год283302471
21104 Выручка за предыдущий год302471278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год283302471
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302471278
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год283302471
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год302471278
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год283302471
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год302471278
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141828
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год182817
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год269284443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год284443261

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Правовая Группа АРИАДНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Правовая Группа АРИАДНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Правовая Группа АРИАДНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (269)/Стоимость активов (214) = 125.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Правовая Группа АРИАДНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Правовая Группа АРИАДНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (283)/Выручка (283) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Правовая Группа АРИАДНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (269)/Выручка (283) = 95.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Правовая Группа АРИАДНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правовая Группа АРИАДНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правовая Группа АРИАДНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правовая Группа АРИАДНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Правовая Группа АРИАДНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.322

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 19.593

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Правовая Группа АРИАДНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (95.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Правовая Группа АРИАДНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить