Общество с ограниченной ответственностью "Рус-Холод" ИНН:1327009807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63974341 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34331431531
11504 Основные средства на конец предыдущего года3314315313159
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года343314310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3314315310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70336431532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3364315323162
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-296000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-286101015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101015180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года805000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года276276421517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2764215172982
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3563264210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3264215170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70336431532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3364315323162
22103 Коммерческие расходы за отчетный год78000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-78000
23403 Прочие доходы за отчетный год36503422457
23404 Прочие доходы за предыдущий год503422457800
23503 Прочие расходы за отчетный год254453402458
23504 Прочие расходы за предыдущий год453402458598
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-296520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-296525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год525170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-296500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рус-Холод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рус-Холод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рус-Холод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-296)/Стоимость активов (70) = -422.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рус-Холод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+78+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рус-Холод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-78)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рус-Холод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-296)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рус-Холод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рус-Холод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рус-Холод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рус-Холод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рус-Холод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.229

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.803

Индекс Альтмана Z = -65.543

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рус-Холод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-4.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рус-Холод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить