Общество с ограниченной ответственностью "Ракенна-М" ИНН:1327009814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63974625 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года377337337
11504 Основные средства на конец предыдущего года337337337
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года377337337
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года337337337
12103 Запасы на конец отчетного года356154154
12104 Запасы на конец предыдущего года15415493
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года246100100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1001000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1488888
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8888165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года761342342
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года342342274
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1137680679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года680679611
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8203
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183013
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года404040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года404040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1075622609
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года622609558
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1114662649
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года662649598
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1137680679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года680679611
21103 Выручка за отчетный год12700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год181388
23504 Прочие расходы за предыдущий год13889
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4-1317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1317-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-1316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1316-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4-1316
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1316-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ракенна-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ракенна-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ракенна-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (1137) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ракенна-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105+0+0) = 20.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ракенна-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (127) = 17.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ракенна-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (127) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ракенна-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ракенна-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ракенна-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ракенна-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ракенна-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Х5 = Выручка/Активы = 0.112

Индекс Альтмана Z = -0.061

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ракенна-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (17.32%), рентабельность компании (3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ракенна-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить