Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №13" ИНН:1327009878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63974588 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7696121571235713925
11504 Основные средства на конец предыдущего года1215712357139257659
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года769612157123570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1215712357139250
12103 Запасы на конец отчетного года343546243255728
12104 Запасы на конец предыдущего года462432557281023
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4367263100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года72631000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года229591118592277467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11185922772802837
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года308513602951878
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года136029518784416
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1561381310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1381311860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3007118033132180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1803313218100720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37768301902557423999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30190255742399815934
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1411911547112410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1154711241106140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14129115571125110624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1155711251106247572
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1476303854006162
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3038540061623752
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7724941150
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года49411500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2249353255160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3532551661630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213901510188077212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15101880772114610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213901510188070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15101880772110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37768301902557423999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30190255742399815934
21103 Выручка за отчетный год127890786315091161823
21104 Выручка за предыдущий год78631509116182345111
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79767495943186955463
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49594318693805139036
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4812329037190420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2903719042237720
22203 Управленческие расходы за отчетный год4080725517172570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2551717257174120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7316352017850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3520178563600
23403 Прочие доходы за отчетный год12010
23503 Прочие расходы за отчетный год522714856855
23504 Прочие расходы за предыдущий год714856855605
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год680628069300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год280693055050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1021103621042
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1036210421110
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-15-6-30
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-6-3-70
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2783791150
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год37911500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год550723247384463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год232475344634374
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год550723247380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год232475344630
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31115471124100
32008 Величина капитала на 31115571125100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5507232400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5507232400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5507232400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5507232400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2935201800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2935201800
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2935201800
33278 Дивиденды (ИТОГО)2935201800
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31141191154700
33008 Величина капитала на 31141291155700
36003 Чистые активы на 31141291155700
36004 Чистые активы на 31115571125100
41103 Поступления – всего за отчетный год1405748860700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1405658860700
41193 Прочие поступления за отчетный год9000
41203 Платежи – всего за отчетный год1320648754200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1204056857100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5839607800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5106000
41293 Прочие платежи за отчетный год714344200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8510106500
43103 Поступления – всего за отчетный год500000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год500000
43203 Платежи – всего за отчетный год7285000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2935000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4350000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6785000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1725106500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 13

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 13

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 13

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5507)/Стоимость активов (37768) = 14.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 13

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79767+0+40807) = 6.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 13

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7316)/Выручка (127890) = 5.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 13

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5507)/Выручка (127890) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 13

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 13

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 13

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 13

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 13

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.598

Индекс Альтмана Z = 3.822

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 13

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (5.72%), рентабельность компании (4.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 13

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить