Общество с ограниченной ответственностью "Эконом-Свет" ИНН:1327009966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63975441 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82190299408
11504 Основные средства на конец предыдущего года190299408516
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года821902990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1902994080
12103 Запасы на конец отчетного года1324109110941046
12104 Запасы на конец предыдущего года1091109510461255
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года428512537545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года513537413431
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1912140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1214030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1771160416340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1605163417310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1853179419332139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1794193321392233
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года203212208218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года212208218245
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10259877881052
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года98778810521211
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года624595937868
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года595937869777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1649158217250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1582172519200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1853179419332139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1794193321392233
21103 Выручка за отчетный год2982324747754689
21104 Выручка за предыдущий год3247477546894331
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2947319939864623
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3199469138824062
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35487890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48848070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3548830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4884660
23403 Прочие доходы за отчетный год1040
23503 Прочие расходы за отчетный год21323547
23504 Прочие расходы за предыдущий год32354745
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1516520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1653190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год311445
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12134115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134215179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Свет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Свет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Свет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (1853) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Свет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2947+0+0) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Свет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (2982) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Свет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (2982) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Свет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Свет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Свет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Свет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Свет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.123

Индекс Альтмана Z = 4.263

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Свет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Свет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить