Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт-Ойл" ИНН:1327009973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63975346 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3195312631022746
12104 Запасы на конец предыдущего года3126310227461181
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87816461505721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года164615057181257
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38867289325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67289325228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4464484248990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4842489937920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4464484248993792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4842489937922666
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3433362970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3362972000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года353346307210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года346307210111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64001230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4111385645923459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3856459234592555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4111449645920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4496459235820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4464484248993792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4842489937922666
21103 Выручка за отчетный год51016197866310695
21104 Выручка за предыдущий год61978663106959132
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50406114847810299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61148478102999043
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61831850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год831853960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61831850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год831853960
23503 Прочие расходы за отчетный год523463272
23504 Прочие расходы за предыдущий год346327236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9491220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год491221240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2102525
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10252510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7399799
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39979943
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год739970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3997990
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3133629700
32008 Величина капитала на 3134630700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)73900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)73900
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3134333600
33008 Величина капитала на 3135334600
36003 Чистые активы на 3135334600
36004 Чистые активы на 3134630700
41103 Поступления – всего за отчетный год7179725300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7023722300
41193 Прочие поступления за отчетный год1563000
41203 Платежи – всего за отчетный год6218811500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5420776000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18211200
41293 Прочие платежи за отчетный год61623000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год961-86200
43203 Платежи – всего за отчетный год640000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год640000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-64064000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период321-22200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Ойл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Ойл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Ойл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (4464) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Ойл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5040+0+0) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Ойл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (5101) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Ойл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (5101) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Ойл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Ойл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Ойл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Ойл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Ойл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.086

Индекс Альтмана Z = 0.629

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Ойл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.2%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стандарт-Ойл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить