Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная управляющая компания "Строитель" ИНН:1327010087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63975889 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года131720593
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года721995538891
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9553889110439
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17310657
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10657283
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года739297909668
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9790966811315
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года739297909668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9790966811315
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25429914385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года299143851851
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года713867995283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года679952839464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года713867995283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года679952839464
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года739297909668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9790966811315
21103 Выручка за отчетный год118001153313302
21104 Выручка за предыдущий год115331330217735
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9802110479934
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11047993711716
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19984863368
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48633656019
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19984863368
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48633656019
23403 Прочие доходы за отчетный год8196111
23404 Прочие доходы за предыдущий год9611179
23503 Прочие расходы за отчетный год1278317982
23504 Прочие расходы за предыдущий год317982817
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8012652497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26524945281
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8012652497
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26524975281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная управляющая компания Строитель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная управляющая компания Строитель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная управляющая компания Строитель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (801)/Стоимость активов (7392) = 10.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная управляющая компания Строитель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1998)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9802+0+0) = 20.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная управляющая компания Строитель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1998)/Выручка (11800) = 16.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная управляющая компания Строитель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (801)/Выручка (11800) = 6.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная управляющая компания Строитель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная управляющая компания Строитель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная управляющая компания Строитель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная управляющая компания Строитель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная управляющая компания Строитель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = 1.339

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.339<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная управляющая компания Строитель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (16.93%), рентабельность компании (6.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная управляющая компания Строитель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить