Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-КАБЕЛЬ" ИНН:1327010175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63976268 ОКВЭД:31.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года253200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года32000
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года135000
11503 Основные средства на конец отчетного года290775338946371170181778
11504 Основные средства на конец предыдущего года338946371170181778197606
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1870200
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2928053389803711700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3389803711701817780
12103 Запасы на конец отчетного года251048157208119969102662
12104 Запасы на конец предыдущего года15720811996910266295344
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1385847170
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года471700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1701181003438102974012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100343810297017870876
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года578543572600818858
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35726008188589509
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3213489844870
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4898448738340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4960912710682115100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2710682115101955320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года788896610048582680377310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года610048582680377310373335
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7993714961-160010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14961-16001-85080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7994714971-15991-8498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14971-15991-84989059
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года306512331023378673238130
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года331023378673238130232858
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5550
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3065173310283786780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3310283786782381300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года878709454173382661
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года945417338266115000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года305189169477212655144917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169477212655144917116318
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года313100
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3101000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года9342000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4024322640492199930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2640492199931476780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года788896610048582680377310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года610048582680377310373335
21103 Выручка за отчетный год3951792200667914935511085522
21104 Выручка за предыдущий год200667914935511085522678016
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3577561186309514092391096413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186309514092391035096659823
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год374231143584843120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14358484312504260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2329416729170810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1672917081142860
22203 Управленческие расходы за отчетный год11529282584674970
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8258467497470310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23564544271-2660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44271-266-108910
23203 Проценты к получению за отчетный год1488284100
23204 Проценты к получению за предыдущий год284101240
23303 Проценты к уплате за отчетный год99012275798377
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2275798377389
23403 Прочие доходы за отчетный год38519348573405128374
23404 Прочие доходы за предыдущий год3485734051282505599
23503 Прочие расходы за отчетный год184966416214048531453
23504 Прочие расходы за предыдущий год41621404853145312221
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8078535516-74880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35516-7488-143470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17677455400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4554002343
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1209000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1092000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1868000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6497630962-7493-14347
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30962-7493-143478839
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6497630962-74930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30962-7493-143470
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 3114961-16001-85080
32008 Величина капитала на 3114971-15991-84980
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))649763096200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)649763096200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))649763096200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)649763096200
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 317993714961-160010
33008 Величина капитала на 317994714971-159910
36003 Чистые активы на 317997815002-159910
36004 Чистые активы на 3115001-15991-84980
41103 Поступления – всего за отчетный год3812892192499013938930
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3793633192458313488330
41193 Прочие поступления за отчетный год19259407450600
41203 Платежи – всего за отчетный год3576227195745113429410
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3337659177238112281550
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год132755105629843670
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год93747837980
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год48977830700
41293 Прочие платежи за отчетный год4746270351296210
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год236665-32461509520
42103 Поступления – всего за отчетный год5001693530
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год5001693530
42203 Платежи – всего за отчетный год210959602518220
42293 Прочие  платежи за отчетный год21095000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-20595-9433-514690
43103 Поступления – всего за отчетный год475538840438156730
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год443428840438156730
43193 Прочие поступления за отчетный год3211000
43203 Платежи – всего за отчетный год2093418445858280060
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2093418445858280060
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-16178839458-123330
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период54282-2436-128500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-КАБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-КАБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-КАБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64976)/Стоимость активов (788896) = 8.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-КАБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (235645)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3577561+23294+115292) = 6.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-КАБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (235645)/Выручка (3951792) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-КАБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64976)/Выручка (3951792) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-КАБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-КАБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-КАБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-КАБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-КАБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.113

Х5 = Выручка/Активы = 5.009

Индекс Альтмана Z = 5.606

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-КАБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (5.96%), рентабельность компании (1.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-КАБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить