Общество с ограниченной ответственностью "Промышленный центр М" ИНН:1327010256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63976601 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2494231225452545
12104 Запасы на конец предыдущего года2312254525452547
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10261106197411768
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11061974845012318
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10033000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года366491950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4919500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года101630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3898390980770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39098077143130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38983909807714313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года390980771431314865
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28582769-670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2769-67690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28682779-5779
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2779-5779234
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10301130692613026
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113069261302613423
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1030113081340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11308134142340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38983909807714313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года390980771431314865
21103 Выручка за отчетный год447247113852
21104 Выручка за предыдущий год471138522847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39444510444147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45104441472700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год528201-590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год201-59-1450
22203 Управленческие расходы за отчетный год3899100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год91000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139110-590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110-59-1450
23503 Прочие расходы за отчетный год2698810
23504 Прочие расходы за предыдущий год9881028
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11312-670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12-67-1550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90-5-67-155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-67-155119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90-5-670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5-67-1550
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312769000
32008 Величина капитала на 312779000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))90000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)90000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))90000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)90000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312858000
33008 Величина капитала на 312868000
36003 Чистые активы на 312868000
36004 Чистые активы на 312779000
41103 Поступления – всего за отчетный год5124000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4293000
41193 Прочие поступления за отчетный год831000
41203 Платежи – всего за отчетный год5602000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4147000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год107000
41293 Прочие платежи за отчетный год1348000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-478000
43103 Поступления – всего за отчетный год60000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год60000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год60000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-418000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (3898) = 2.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3944+0+389) = 3.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (4472) = 3.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (4472) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.784

Индекс Альтмана Z = 8.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (3.77), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (3.11%), рентабельность компании (2.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промышленный центр М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить