Общество с ограниченной ответственностью "Сарансккабель-500" ИНН:1327010344 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63976819 ОКВЭД:51.56.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1609591819031971016127
11504 Основные средства на конец предыдущего года18190319710161270
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года60100601006020050000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6010060200500000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22105924200325730156127
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года242003257301561270
12103 Запасы на конец отчетного года95750744957477386297
12104 Запасы на конец предыдущего года74495747738629710425
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6072540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года518427527837613551720304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5278376135517203044366
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года29706268672347620020
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2686723476200200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6326613116891351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6131168913516470
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года62131521706535
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1521706535722
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года656422636858714194835762
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63685871419483576221983
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года877481878861971496891889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87886197149689188921983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21201210962087020482
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2109620870204820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21211211062088020492
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21106208802049210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года578600651800755000449000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6518007550004490000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года578600651800755000449000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6518007550004490000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года945848517421162907
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8485174211629074
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года276725197470178195259490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19747017819525949021969
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277670205955195616422397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20595519561642239721973
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года877481878861971496891889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87886197149689188921983
21103 Выручка за отчетный год386560114986810331823188650
21104 Выручка за предыдущий год1149868103318231886500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37190511229319777292958172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112293197772929581720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146552693755453230478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26937554532304780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год334138391454142133
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год383914541421330
22203 Управленческие расходы за отчетный год10784181823930574598
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1818239305745980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53049161607113747
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год491616071137470
23203 Проценты к получению за отчетный год280327542577299
23204 Проценты к получению за предыдущий год275425772990
23303 Проценты к уплате за отчетный год30219408092660534462
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4080926605344620
23403 Прочие доходы за отчетный год158197146794109202330417
23404 Прочие доходы за предыдущий год1467941110383304170
23503 Прочие расходы за отчетный год13116011325386102344513
23504 Прочие расходы за предыдущий год113253879383445130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15140267965488
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год402679654880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4617629215004
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год176292150040
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-16-96-1560
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-96-156-13320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10522638750484
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год226387504840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10522638750484
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год226387504840
32003 Величина капитала на 311001010
32007 Величина капитала на 31210960204820
32008 Величина капитала на 312110602049210
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))104038750484
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)104038750484
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))104038750484
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)104038750484
33003 Величина капитала на 311001010
33007 Величина капитала на 312120102087020482
33008 Величина капитала на 312121102088020492
36003 Чистые активы на 312121102088020492
36004 Чистые активы на 312110602049210
41103 Поступления – всего за отчетный год811693013574763432563
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год590455012060583431758
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1763280831350
41193 Прочие поступления за отчетный год44910068283805
41203 Платежи – всего за отчетный год845839014552453950677
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год687809012830433339870
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1070303203528259
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10128408810834055
41293 Прочие платежи за отчетный год46043051000517140
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-341460-97769-518114
42103 Поступления – всего за отчетный год8403010
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год8403000
42203 Платежи – всего за отчетный год16401143170000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год44000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1200123120000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-800-11130-70000
43103 Поступления – всего за отчетный год3006910421360673500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1857700421360673500
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год114921000
43203 Платежи – всего за отчетный год266270031212390505
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год266270026186062004
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год344210109237582995
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1950338-5119

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сарансккабель-500

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сарансккабель-500

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сарансккабель-500

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105)/Стоимость активов (877481) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сарансккабель-500

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (530)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (371905+3341+10784) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сарансккабель-500

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (530)/Выручка (386560) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сарансккабель-500

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105)/Выручка (386560) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сарансккабель-500

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарансккабель-500

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарансккабель-500

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарансккабель-500

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сарансккабель-500

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 2.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сарансккабель-500

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.11), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сарансккабель-500

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить