Общество с ограниченной ответственностью "Саранский деревообрабатывающий завод" ИНН:1327010383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63976877 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1543335443163914
11504 Основные средства на конец предыдущего года3354431639142987
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2033203320330
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2033203320330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3576538763495947
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5387634959474063
12103 Запасы на конец отчетного года15039064204
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1039017385069
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90173853445858
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года920386116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20386116113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12711060309663
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1106030966410830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года370454971237915610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5497123791561014893
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17804-16018-11547-6689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16018-11547-6689-2730
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года19610196101991017491
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19610199101749114468
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года19610196101991017491
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19610199101749114468
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1898190529454518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1905294545182636
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1898190540164808
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1905401648083155
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года370454971237915610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5497123791561014893
21104 Выручка за предыдущий год673190243366537380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1777218253738232206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1104-2801-37175174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1104-2801-3717-4808
23403 Прочие доходы за отчетный год8673154223370
23404 Прочие доходы за предыдущий год31542233731166
23503 Прочие расходы за отчетный год265365212279711
23504 Прочие расходы за предыдущий год6521227915731319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1786-4471-4857-4917
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4471-4857-4917-5643
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1786-4471-4857-3960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4471-4857-4917-4567

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранский деревообрабатывающий завод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранский деревообрабатывающий завод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранский деревообрабатывающий завод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1786)/Стоимость активов (3704) = -48.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранский деревообрабатывающий завод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранский деревообрабатывающий завод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранский деревообрабатывающий завод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1786)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранский деревообрабатывающий завод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский деревообрабатывающий завод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский деревообрабатывающий завод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский деревообрабатывающий завод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранский деревообрабатывающий завод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.482

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.828

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -2.596

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранский деревообрабатывающий завод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (-4.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-664.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранский деревообрабатывающий завод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить