Общество с ограниченной ответственностью "13 регион" ИНН:1327010471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63977428 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120198172250
11504 Основные средства на конец предыдущего года1981722500
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года150107160
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1071600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2703051880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3051882500
12103 Запасы на конец отчетного года674928759
12104 Запасы на конец предыдущего года49287590
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года432100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года21000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1564154717182051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1547185617960
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1003000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года301002500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года174501431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года742634310
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1786216423110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2164231025380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2056246924992791
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2469249827880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-554-377-120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-377-13600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-544-367-274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-367-3700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11734000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года340000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2483249625012716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2496250127180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2600283625010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2836250127180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2056246924992791
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2469249827880
21103 Выручка за отчетный год1773226816083588
21104 Выручка за предыдущий год2268160835880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1324207911223554
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2079112229660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4491894860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1894866220
22203 Управленческие расходы за отчетный год7426135820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6135825880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-293-424-960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-424-96340
23403 Прочие доходы за отчетный год106027371
23503 Прочие расходы за отчетный год3023272325
23504 Прочие расходы за предыдущий год232725310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-217-447-810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-447-8340
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4491160
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год911600
24603 Прочее за отчетный год-2170
24604 Прочее за предыдущий год-1740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-175-357-724
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-357-74-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-175-357-720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-357-74-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью 13 регион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью 13 регион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью 13 регион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-175)/Стоимость активов (2056) = -8.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью 13 регион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1324+0+742) = -14.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью 13 регион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-293)/Выручка (1773) = -16.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью 13 регион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-175)/Выручка (1773) = -9.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью 13 регион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 13 регион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 13 регион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 13 регион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью 13 регион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.339

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.209

Индекс Альтмана Z = -3.433

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью 13 регион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (-16.53%), рентабельность компании (-9.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью 13 регион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить