Общество с ограниченной ответственностью "Экосфера" ИНН:1327010489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63977440 ОКВЭД:74.20.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года995848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года848982
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1105530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года530316
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21001378
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13781298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21001378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13781298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года799285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года285121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13021093
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10931177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13021093
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10931177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21001378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13781298
21103 Выручка за отчетный год39284917
21104 Выручка за предыдущий год49173120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31514523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45232990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год777394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год394130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год777394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год394130
23503 Прочие расходы за отчетный год154176
23504 Прочие расходы за предыдущий год176123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год623218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2189
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год623218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2189

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экосфера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экосфера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экосфера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (623)/Стоимость активов (2100) = 29.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экосфера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (777)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3151+0+0) = 24.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экосфера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (777)/Выручка (3928) = 19.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экосфера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (623)/Выручка (3928) = 15.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экосфера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экосфера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экосфера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экосфера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экосфера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.38

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.297

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.614

Индекс Альтмана Z = 6.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экосфера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (19.78%), рентабельность компании (15.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экосфера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить