Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройЦентр" ИНН:1327010577 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63978190 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года107989199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400553225251568
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53225251568313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года400554456240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года544562416590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года400554456241659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54456241659412
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5233422920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3422922030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года534353303214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года353303214120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года347150923211445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50923211445292
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года347150923210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года509232114450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года400554456241659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54456241659412
21103 Выручка за отчетный год2124511478353813678
21104 Выручка за предыдущий год114783538136785950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2093411333251013525
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113332510108525784
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31114510280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145102828260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год73669030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6690326730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год238791250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год791251530
23503 Прочие расходы за отчетный год12161436
23504 Прочие расходы за предыдущий год16143630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год226631110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год631111170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45132223
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13222327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год181508994
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год508994109
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18150890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5089940
32003 Величина капитала на 31111100
32007 Величина капитала на 3134229200
32008 Величина капитала на 3135330300
33003 Величина капитала на 31111100
33007 Величина капитала на 3152334200
33008 Величина капитала на 3153435300
36003 Чистые активы на 3153435300
36004 Чистые активы на 3135330300
41103 Поступления – всего за отчетный год16081729700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16081729700
41203 Платежи – всего за отчетный год16097728200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15873723400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год524100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год29700
41293 Прочие платежи за отчетный год143000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-161500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-161500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройЦентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройЦентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройЦентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (181)/Стоимость активов (4005) = 4.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройЦентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20934+73+0) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройЦентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (238)/Выручка (21245) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройЦентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (181)/Выручка (21245) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройЦентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройЦентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройЦентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройЦентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройЦентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.154

Индекс Альтмана Z = 1.557

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.557<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройЦентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (1.12%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройЦентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить