Общество с ограниченной ответственностью "Строй С" ИНН:1327010760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63978882 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1725237030292510
11504 Основные средства на конец предыдущего года23703029251016
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1725237030290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2370302925100
12103 Запасы на конец отчетного года45012900
12104 Запасы на конец предыдущего года452005
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10385128652951
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30016529512842
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года281358414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35841477
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года212000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199952926600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года348866013650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3724766236893875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5858368938752940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1015000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года983000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103512131064647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9931064647319
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10070950263
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2365495122472278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3858224722782357
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3244983780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2689644926250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4865262532280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3724766236893875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5858368938752940
21103 Выручка за отчетный год70415868621211839
21104 Выручка за предыдущий год73616212118397197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69115404561711408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71275617114086972
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1304645950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2345954310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1304645950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2345954310
23303 Проценты к уплате за отчетный год37000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25000
23503 Прочие расходы за отчетный год7613737421
23504 Прочие расходы за предыдущий год174742129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год171865210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год355214100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год133710482
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год371048239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4149417328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2417328157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строй С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строй С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строй С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (3724) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строй С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6911+0+0) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строй С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (130)/Выручка (7041) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строй С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (7041) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строй С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строй С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.385

Индекс Альтмана Z = -0.202

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строй С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (1.85%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строй С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить