Общество с ограниченной ответственностью "Мордовхим-сервис" ИНН:1327010859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63979433 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года245245
12104 Запасы на конец предыдущего года245286
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53771826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5170935
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56222071
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54151223
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56222071
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54151223
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года105
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года105
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14641015
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1359914
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14741020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1369919
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1023898
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года898146
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3125153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3148158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41481051
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4046304
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56222071
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54151223
21103 Выручка за отчетный год1731706
21104 Выручка за предыдущий год16201235
21203 Себестоимость продаж за отчетный год651555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13541127
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год266108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год266108
23503 Прочие расходы за отчетный год526
23504 Прочие расходы за предыдущий год8224
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18484
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18484
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103125
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18484

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовхим-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовхим-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовхим-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (5622) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовхим-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65+0+0) = 166.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовхим-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (173) = 62.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовхим-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (173) = 59.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовхим-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовхим-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовхим-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовхим-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовхим-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.355

Х5 = Выручка/Активы = 0.031

Индекс Альтмана Z = 0.57

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовхим-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (62.43%), рентабельность компании (59.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовхим-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить