Общество с ограниченной ответственностью "Электротехника" ИНН:1327010915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63979858 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года235291930617803846
12104 Запасы на конец предыдущего года19306178038462971
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года821012390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1883520230233594500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202302335944621211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13761740792475
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4318540912441590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года409124415961370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4318540912441596137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года409124415961374656
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1210100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8061914177840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9141778437930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8073915177943803
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9151779438031007
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4306389592670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3895926703327
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3080627866270982334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27866270982334321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3511231761363640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года317613636423340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4318540912441596137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года409124415961374656
21103 Выручка за отчетный год11732621385739992134461
21104 Выручка за предыдущий год2138573999213446118826
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10968720328638823530527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2032863882352890317847
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год763910571116860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105711168655580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5436943771770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9437717716240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2203113445090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1134450939340
23403 Прочие доходы за отчетный год11474463555
23404 Прочие доходы за предыдущий год744635550
23503 Прочие расходы за отчетный год324517515228
23504 Прочие расходы за предыдущий год17515228108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-928170349920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1703499239610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1523461001820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3461001792296
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1080135739913141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год135739913141575
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1080135739910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1357399131410
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 319141000
32008 Величина капитала на 319151000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)2000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2000
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)2000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)2000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1080000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1080000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1080000
33218 Убыток (ИТОГО)1080000
33003 Величина капитала на 3112000
33007 Величина капитала на 318061000
33008 Величина капитала на 318073000
36003 Чистые активы на 318073000
36004 Чистые активы на 319151000
41103 Поступления – всего за отчетный год153775000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год152432000
41193 Прочие поступления за отчетный год1343000
41203 Платежи – всего за отчетный год155562000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год90152000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1152000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год26000
41293 Прочие платежи за отчетный год64232000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1787000
43103 Поступления – всего за отчетный год13807000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12940000
43193 Прочие поступления за отчетный год867000
43203 Платежи – всего за отчетный год13396000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6744000
43293 Прочие платежи за отчетный год6652000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год411000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1376000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1080)/Стоимость активов (43185) = -2.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (109687+5436+0) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2203)/Выручка (117326) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1080)/Выручка (117326) = -0.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.287

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.23

Индекс Альтмана Z = 1.902

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.902<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (1.88%), рентабельность компании (-0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить