Общество с ограниченной ответственностью "Центр строительных и комплектующих материалов" ИНН:1327010947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63979887 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года68503322
12104 Запасы на конец предыдущего года3322662
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5040724333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года243334726
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года77075595
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5595246
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года237
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2111
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6642133262
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года332635670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6642133262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года332635670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1222880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года880424
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1232890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года890434
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60464623
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46245200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5914327749
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2774936
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6518932373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года323735236
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6642133262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года332635670
21103 Выручка за отчетный год8980752449
21104 Выручка за предыдущий год524491381
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7539844342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год443420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год144098107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81071381
22103 Коммерческие расходы за отчетный год17967214
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год72141009
22203 Управленческие расходы за отчетный год119510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год662893
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год893372
23303 Проценты к уплате за отчетный год110234
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2340
23503 Прочие расходы за отчетный год12388
23504 Прочие расходы за предыдущий год8819
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год429571
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год571353
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год86115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1150
24603 Прочее за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год342456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год456353
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год342456
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год456353

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр строительных и комплектующих материалов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр строительных и комплектующих материалов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр строительных и комплектующих материалов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (342)/Стоимость активов (66421) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр строительных и комплектующих материалов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75398+1796+11951) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр строительных и комплектующих материалов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (662)/Выручка (89807) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр строительных и комплектующих материалов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (342)/Выручка (89807) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр строительных и комплектующих материалов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр строительных и комплектующих материалов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр строительных и комплектующих материалов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр строительных и комплектующих материалов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр строительных и комплектующих материалов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 0.798

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр строительных и комплектующих материалов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр строительных и комплектующих материалов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить