Общество с ограниченной ответственностью "МордовТрансСервис" ИНН:1327010993 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63980040 ОКВЭД:71.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12364913822413040454155
11504 Основные средства на конец предыдущего года138224130404541550
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6545885010
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года58850100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1243021388131309050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года138813130905541550
12103 Запасы на конец отчетного года12751100722188812823
12104 Запасы на конец предыдущего года1007221888128231540
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года98739820680
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года398206810460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38149439264541829482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43926454182532615552
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2500250025000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2500250025000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33722835
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3722835225
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года534121911320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года121911326100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5492358487730340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5848773034423390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17922619730020393996494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1973002039399649417321
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4040100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4651538557450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5385574530530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4691542557853063
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года542557853063720
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23979673044590537889
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6730445905378890
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4834376022390
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года376022396500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2881271064481440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7106448144385400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4835275203871211624
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14572311597512249016133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115975122490161333859
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1457231208111500100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120811150010548910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17922619730020393996494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1973002039399649417321
21103 Выручка за отчетный год75154856957330217457
21104 Выручка за предыдущий год8569573302174579885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71643658935728612059
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год658935728662248899
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год351119802160160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1980216016112330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3679771950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год97719558350
22203 Управленческие расходы за отчетный год4441696354950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6963549500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-129711862103260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118621032653980
23403 Прочие доходы за отчетный год14923154513052103
23404 Прочие доходы за предыдущий год15451305210384
23503 Прочие расходы за отчетный год8380330048372613
23504 Прочие расходы за предыдущий год33004834261315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52461010767970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10107679748880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1206754902545
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год675490327338
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-80-88-2180
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-88-218-2970
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1073152215880
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год152215886500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год64885010
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год8850100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4117799852202343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год799852202343717
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4117799852200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7998522023430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МордовТрансСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МордовТрансСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МордовТрансСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4117)/Стоимость активов (179226) = 2.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МордовТрансСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1297)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71643+367+4441) = -1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МордовТрансСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1297)/Выручка (75154) = -1.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МордовТрансСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4117)/Выручка (75154) = 5.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МордовТрансСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МордовТрансСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МордовТрансСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МордовТрансСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МордовТрансСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = -3.028

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МордовТрансСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-1.73%), рентабельность компании (5.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МордовТрансСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить