Общество с ограниченной ответственностью "МВК Строй" ИНН:1327011235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63980896 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13800
12103 Запасы на конец отчетного года3860
12104 Запасы на конец предыдущего года6010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18561811109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161110925987
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89470215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4702151317
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19836571324
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года637132427314
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21226571324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года637132427314
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года650172626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года622626388
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1471485698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1569826926
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1471485698
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1569826926
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21226571324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года637132427314
21103 Выручка за отчетный год903074398494
21104 Выручка за предыдущий год7889849426195
21203 Себестоимость продаж за отчетный год776678198097
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11809725535
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1264-380397
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7878397660
22203 Управленческие расходы за отчетный год112600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год780800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год138-380397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70397660
23403 Прочие доходы за отчетный год6640351
23404 Прочие доходы за предыдущий год4035128
23503 Прочие расходы за отчетный год6934215
23504 Прочие расходы за предыдущий год3421577
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135-374533
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76533611
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год107-374533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76533611
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МВК Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МВК Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МВК Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (107)/Стоимость активов (2122) = 5.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МВК Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7766+0+1126) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МВК Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (138)/Выручка (9030) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МВК Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (107)/Выручка (9030) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МВК Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МВК Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МВК Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МВК Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МВК Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.442

Индекс Альтмана Z = 2.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МВК Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (1.53%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МВК Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить