ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕССДЕНЬГИ" ИНН:1327011595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63982257 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140107501645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107501645674
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года292201536
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2015363414
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9167152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6715262
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года227022230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года239300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2794132412333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1341123334150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2794132412333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1341123334150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10105
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7601063259
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12332592479
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7701073269
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12432692484
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18980593
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1425593373
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1131072190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107219072
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года12220
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года202310743683
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12168683445
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2794132412333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1341123334150
21103 Выручка за отчетный год1849298519544
21104 Выручка за предыдущий год2985195445781
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1849298519544
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2985195445781
22103 Коммерческие расходы за отчетный год235120693084
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год206930842612
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-50291616460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год916164603169
23304 Проценты к уплате за предыдущий год449390390
23403 Прочие доходы за отчетный год1782621073
23404 Прочие доходы за предыдущий год26210730
23503 Прочие расходы за отчетный год2547219360
23504 Прочие расходы за предыдущий год2319360188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-349706-2217
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год706-22172591
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1252880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28800
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-194-40
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-400
24604 Прочее за предыдущий год221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-474416-2219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год416-22192590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-474416-2219
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год416-22192590
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3112332590
32008 Величина капитала на 3112432690
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)47300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47300
33218 Убыток (ИТОГО)47300
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3176010630
33008 Величина капитала на 3177010730
36003 Чистые активы на 3177010730
36004 Чистые активы на 3112432690
41103 Поступления – всего за отчетный год960241850
41193 Прочие поступления за отчетный год960241850
41203 Платежи – всего за отчетный год1169841690
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5297430
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год65710020
41293 Прочие платежи за отчетный год1051224240
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2096160
43103 Поступления – всего за отчетный год212029310
43193 Прочие поступления за отчетный год212029310
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2120-1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период24-840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕССДЕНЬГИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕССДЕНЬГИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕССДЕНЬГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-474)/Стоимость активов (2794) = -16.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕССДЕНЬГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2351+0) = -21.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕССДЕНЬГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-502)/Выручка (1849) = -27.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕССДЕНЬГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-474)/Выручка (1849) = -25.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕССДЕНЬГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕССДЕНЬГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕССДЕНЬГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕССДЕНЬГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕССДЕНЬГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.381

Индекс Альтмана Z = 5.303

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕССДЕНЬГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (-27.15%), рентабельность компании (-25.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕССДЕНЬГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить