Общество с ограниченной ответственностью "Валда" ИНН:1327011637 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63982240 ОКВЭД:51.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года405474
11504 Основные средства на конец предыдущего года54740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года405474
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54740
12103 Запасы на конец отчетного года9168322772
12104 Запасы на конец предыдущего года83227720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20431504123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15041230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3123472
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327126832897
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года268328970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331127372971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года273729710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года285925142189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года251421890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года452223487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2234870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года452223782
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2237820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331127372971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года273729710
21103 Выручка за отчетный год101011155826572
21104 Выручка за предыдущий год11558265720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97231149023803
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11490254250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год378682769
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6811470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год378681147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6811470
23503 Прочие расходы за отчетный год3444389
23504 Прочие расходы за предыдущий год443890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34424758
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34424758
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год247580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Валда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Валда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Валда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (344)/Стоимость активов (3311) = 10.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Валда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9723+0+0) = 3.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Валда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (378)/Выручка (10101) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Валда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (344)/Выручка (10101) = 3.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Валда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Валда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.851

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.325

Индекс Альтмана Z = 13.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Валда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (5.21), коэффициент текущей ликвидности (7.24), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (3.74%), рентабельность компании (3.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Валда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить